Čo je pranie špinavých peňazí:
Pranie špinavých peňazí alebo pranie špinavých peňazí je známe operácia alebo súbor operácií, pomocou ktorých sa má kapitál získaný z nelegálnych činností javiť ako legitímny.
V tomto zmysle je cieľ prania špinavých peňazí alebo prania špinavých peňazí presný znovu vložiť do finančného systému nelegitímne fondy alebo aktíva, čo im dáva zdanie zákonnosti, až do tej miery, že sú zdaňované a javia sa ako produkt legitímnej činnosti, čo všetko sťažuje orgánu pri zisťovaní ich skutočného pôvodu.
Aby však mohlo dôjsť k praniu špinavých peňazí, musel byť spáchaný trestný čin, ktorý priniesol určitý ekonomický úžitok, pretože práve tieto peniaze sa budú usilovať o ich opätovné zavedenie na finančné trhy.
Spravidla ide o pranie špinavých peňazí je spojená s nelegálnymi aktivitami súvisiacimi s mafiou, organizovaným zločinom, prevádzačstvom, obchodom s drogami, atď.
Pranie špinavých peňazí, známe tiež ako čierne peniaze, môže pochádzať z viacerých trestných činov, ako sú krádež, vydieranie, korupcia, sprenevera, obchodovanie s drogami a zbraňami, prostitúcia, prevádzačstvo alebo daňové úniky prostredníctvom spoločností offshore, atď.
- Korupcia.
- Spoločnosti Offshore.
Pranie špinavých peňazí sa uskutočňuje rôznymi spôsobmi: prostredníctvom siete komplikácií medzi bankami a štátnymi inštitúciami, s vytváraním fiktívnych spoločností v daňových rajoch, s predajom tovaru, prostredníctvom bankových alebo elektronických prevodov, dvojitého účtovania, získania záruk za pôžičku alebo využívajú daňovú amnestiu, ktorú štát ponúka v určitom čase.
Pranie špinavých peňazí ako také je autonómny trestný čin, to znamená, že nevyžaduje predchádzajúce odsúdenie súdu za spáchanie trestnej činnosti, ale je samo osebe považované za trestný čin.
Fázy prania špinavých peňazí
Pranie špinavých peňazí sa konkrétne uskutočňuje v troch rôznych fázach, aby sa skryl alebo sťažil odhalenie pôvodu finančných prostriedkov z nelegálnych aktivít:
- The umiestnenie, čo je zavádzanie nelegálnych finančných prostriedkov do finančného systému prostredníctvom národných alebo medzinárodných operácií.
- The stratifikácia, čo je oddelenie finančných prostriedkov prostredníctvom série operácií a transakcií, ktorých cieľom je zmazať stopu po pôvode peňazí.
- The integrácia, čo je opätovný vstup do ekonomiky nezákonných finančných prostriedkov s osobnými a obchodnými transakciami, ktoré sa javia ako legitímne.
